呆账，也称为坏账或欠款，是指借款人无法或不愿意按照合同规定的时间还款或完全不还款，导致贷款机构无法收回贷款本金和利息的情况。当借款人长时间未偿还款项时，贷款机构可能会将该款项记录为坏账或呆账。

呆账通常会对贷款机构和借款人产生负面影响。对于贷款机构来说，呆账会导致贷款机构的资产质量下降，可能会影响贷款机构的盈利能力和声誉。此外，如果贷款机构无法收回呆账，可能会采取法律手段追讨欠款，这将增加贷款机构的成本和工作量。

对于借款人来说，呆账会影响其信用记录，可能导致其难以获得贷款和其他信用产品，甚至可能影响其未来的就业机会。此外，借款人如果长期拖欠还款，可能会面临诉讼和财务破产的风险。

为避免呆账的产生，贷款机构通常会对借款人进行审查，包括审核其信用记录、收入和负债比率等。如果借款人在贷款期间遇到经济困难，应及时联系贷款机构协商还款计划，以避免贷款变成呆账。如果贷款已经变成呆账，借款人应尽快与贷款机构联系，协商解决方案，以减少负面影响。

总之，呆账是指借款人无法或不愿意按照合同规定的时间还款或完全不还款，对贷款机构和借款人都会带来负面影响。为避免呆账的产生，借款人应根据自己的经济能力谨慎申请贷款，并尽可能按时还款。如果贷款已经变成呆账，借款人应及时与贷款机构协商解决方案，以减少负面影响。